李根   

（四川良友建设咨询有限公司，四川 成都 610041 ）

   摘 要：EPC项目主要指采用设计、施工总承包模式的项目。随着这些年工程总承包模式在我国的逐步推广，EPC项目所占建设项目的比例逐渐增多。由于在EPC项目中总承包单位有足够多的主动权，业主单位为了实现对项目风险的把控多采用模拟清单招标的方式来确定并约束承包人，相对于传统的费率招标和工程量清单招标，模拟清单既加大了业主对工程造价的控制、合理地分摊项目风险，也利于节约项目开发的时间。目前我国的EPC项目中采用模拟清单招标的情况很普遍。

文章主要对EPC总承包模式中模拟清单的编制方法及难点进行讨论，为目前处于快速成长期的EPC模式及模拟清单的应用提供参考。

   关键词：EPC项目；模拟清单；清单编制；项目风险

   0 引言

    （1）研究的背景

   EPC是国际通用的工程项目总承包模式的总称。为了加强我国项目承包模式与国际接轨，2017年2月21日国务院办公厅发布《关于促进建筑业持续健康发展的意见》，明确提出加快推进工程总承包。随着我国建筑企业不断地参与国际项目的合作以及当前国内基建工程行业的快速发展，采用EPC工程总承包模式的项目越来越多。EPC项目的优点是简化了中间协调环节，实现设计和施工的高效衔接，能最大程度地发挥出项目总承包商在设计及管理上的优势。在EPC项目中，项目总承包具有足够多的主动权，业主在项目实施过程中控制力相对较低，用模拟清单来确定总承包单位以及固定工程项目中的部分综合单价是越来越多。EPC项目采用的方式，既合理地分摊了项目风险，增加了业主在EPC项目中的控制力，同时也保留了EPC模式原有的优势。

  （2）研究的目的和意义

   随着我国基础设施建设的不断发展、参与“一带一路”等国际合作的不断增加、EPC项目的快速增长以及参建各方对工程造价控制要求的不断提高，造成目前对EPC项目模拟清单编制的要求越来越高。

   对EPC项目模拟清单编制方法研究的重要意义，具体体现在通过对EPC项目模拟清单的编制研究，有利于更好更快地完成模拟清单的编制，对EPC项目的实施有良好的推进作用，有利于业主在EPC项目中有效地实现对工程造价的合理控制，降低EPC项目的投资风险，并为以后的项目提供参考。

   1 EPC项目模拟清单编制的依据
   1.1业主的需求及项目情况

       在我国，EPC项目业主的发包节点可能存在几种阶段：可研阶段、方案设计阶段、初步设计阶段。根据EPC项目可能的发包阶段不同，业主对于项目信息和需求的明确程度不同，在编制EPC项目模拟清单前应按不同阶段收集到业主的可研报告、方案设计、初步设计等相关文件，明确业主对于项目的需求及大致设想，包括规模、项目范围、业态、装修风格等，尽可能地了解项目现场原始情况、地质条件，为模拟清单编制提供依据。

   1.2 相关规范、标准、常规施工方案

   EPC项目在总承包招标阶段对项目的设计深度明显不足，在编制模拟清单过程中没有施工图纸作为依据，但是在施工图设计中普遍采用的规范、标准图集及一些常规的施工方案往往能在拟建项目中得到使用，是EPC项目模拟清单重要的编制依据。

   1.3 类似项目资料

   模拟清单的编制关键需要结合类似项目，包括相关的类似项目的经济技术指标。收集到的类似项目应尽可能地与拟建项目的规模、业态用途、结构、风格相接近，越接近拟建项目的情况及需求，模拟清单的编制就会越接近于实际情况且越准确。

   2 EPC项目模拟清单的编制要点
   2.1 清单项的调整
   EPC项目模拟清单招标其实就是依靠清单与费率相结合来控制造价，对于正式施工图纸在模拟清单中包含的项综合单价进行锁定，没有包含的项通过招标文件约定其单价的确定方式和调整的费率比例。所以，模拟清单要在EPC项目中发挥最大的作用主要就是要提高清单中的项目的可利用性和全面性。比如，在编制现浇混凝土基础部分时，为了避免清单漏项最好把满堂基础、独立基础、桩承台、条形基础等可能使用的基础形式在分部分项工程量清单中分别全部列项，或者可以将相同混凝土等级的各种基础统一列为一个清单项，在项目特征中明确各种基础类型、部位综合考虑报价。在招标阶段尽可能多 地确定部分项的综合单价，在正式施工图纸出来转图纸清单时，需要增加或者调整综合单价的项目越少越好。

   2.2 项目特征的完善
   在收集好拟建EPC项目的相关资料及类似项目的资料后，根据拟建项目的特点以类似项目的工程量清单为基础进行调整。可参考类似已实施项目工程量清单及其在实施过程中遇到的问题，针对遇到的问题对原清单进行优化利用，同时对于参照的类似项目与拟建项目的差异也应该在清单中对相应部分清单项及工程量进行调整。模拟清单的项目特征必须谨慎编制，保持项目特征描述的准确，每个清单项界面划分清晰，避免投标单位利用项目特征的不合理进行不平衡报价。同时，根据已有的项目资料及收集到的类似项目的普遍做法将项目特征尽量完善，在编写项目特征时，可以将一些比较小的工作内容列进去。如：在成都市某小学项目EPC模拟清单中，在“M5预拌砂浆 地下室外墙保护层砖墙”清单项中项目特征明确为“每隔四米设置一个240x240mm砖柱,在防水层和保护墙之间留10mm宽缝隙用M5水泥砂浆随砌筑随填实”。这样投标单位在投标时一般不会因为砖柱和砖墙差价以及砂浆随砌随填增加报价，也避免后期出现争议及工作量增加。
   2.3 清单工程量的确认
   由于模拟清单编制依据和常规图纸清单不同，更容易出现工程量的不准确性，导致工程量偏差对工程价款产生影响。在EPC项目模拟清单中的预估工程量与项目实施的工程量越接近越能在招标阶段反映出项目的实际造价，工程量会更加准确，同时还能有效控制投标单位的不平衡报价现象。EPC项目模拟清单的工程量可以根据收集到的类似项目的经济技术指标进行测算，还可以根据已实施的同类型项目进行测算，在再按照拟建项目的特点进行针对性的工程量调整。对于一些相对固定的清单项工程量可以通过编制人的经验进行直接计算。EPC项目模拟清单编制步骤如图1所示。

 

图1 EPC项目模拟清单编制步骤

   3 EPC项目模拟清单的审核

由于模拟清单出现漏项的情况较多且难以避免，对编制人的要求较高。为了提高EPC项目模拟工程量清单的质量，在模拟工程量清单编制完成后,还应该重视、加强对模拟清单进行审核与调整。对模拟清单的审核包含了常规清单编制审核中的漏项、项目特征检查，同时还要检查模拟清单相关经济技术指标是否正常；通过编制和审核人的经验以及前期收集到的数据对清单项目内容及经济技术资料对模拟清单进行项与量进行检查与修改,提高EPC项目模拟清单的准确性。

   4 EPC项目模拟清单招标文件中需要注意的问题及建议
（1）EPC项目由于没有施工图纸，需要重视在清单编制说明及招标文件中对

工程相关的施工和验收规范、工程质量、材料等级、施工等要求进行明确；

（2）在EPC项目施工图设计上，承包人具有很大主动权，在清单编制说明及招标文件中建议对其相应的风险承担进行约定，因投标人缺陷（含设计错误、地质勘察不准、地质条件与勘察资料不符等情况）提出的变更，费用由投标人承担；

（3）EPC项目模拟清单一般只列出了一些通用的措施项目，为了控制造价及招标人的风险，建议在清单编制说明及招标文件中明确“投标人认为应列的其他措施费用自行增加以项包干填报，中标后不得调整，投标人在投标报价中对投标施工组织设计涉及的措施项目未增减或招标人列出的措施项目未填报的，其费用视作已包含在其它报价中”；

（4）为实现EPC项目模拟清单作用最大化及招标人对工程造价的控制，可在招标文件中约定“中标人应尽可能选用本工程量清单中已有的项目进行施工图设计，不得因中标单价低为理由改变施工图设计及出具变更或修改单”；

（5）对于模拟清单中没有包含的项需要通过招标文件约定其单价的确定方式和调整的费率比例及新增材料的认价方式；

（6）由于预拌砂浆标号较多一般不会就不同标号分别列清单项，且各个标号间价差不大，为减少后期工作量，可以在招标文件中约定“预拌砂浆的标号变化由投标人在投标报价中综合考虑，施工中如有发生，综合单价不调整”。

   5 结语

EPC模式是目前正在大力发展的工程承包模式，本文分析、总结了EPC项目编制模拟清单的方法，从前期的资料收集到模拟清单的成形、调整到最后的检查审核，通过清理出一套较为简单、实用的编制步骤，希望能为其他实施EPC项目模拟清单编制作时提供一定的参考。

   参考文献：

   [1]李燕  我国EPC项目造价管理问题分析及建议[J]  上海建设科技  2019

   [2]王飞  基于模拟工程量清单计价的建设项目造价控制研究[D]  天津理工大学  2015