但君，田丽君

（四川华通建设工程造价管理有限责任公司，四川 成都 610000）

   摘 要：大运会专用通道项目是连接大运村至主场馆的重要迎宾要道，它采取了与该项目特点契合的基于模拟清单招标的F+EPC模式。在工程造价全过程投资控制中，采取模拟清单招标较好地解决了F+EPC项目无清单招标与定标的难题，但也遇到了重新核价、认质核价、措施费争议等诸多问题。本文以全过程造价咨询机构的投资控制工作为视角，分析总结了问题的成因，提出了解决信息不对称、设计源头专项把控、加强费用技术把控、严格合同管理、规范内控制度等具体措施与建议，并对相关改进措施进行了总结，供同类项目进行借鉴。

   关键词：F+EPC模式；模拟清单；全过程投资控制

   1 工程基本情况

   “爱成都·迎大运”，2021年第31届世界大学生夏季运动会将在成都举行。据估算，2021年成都大运会涉及170个国家和地区，将有1万余名运动员、裁判员及官员参加，预计将接待人数超过2亿人次，全市旅游业收入将达到2500亿元左右。大运会专用通道项目是连接大运村至主场馆的重要迎宾要道，全线总长14.4公里，是联系龙泉片区、中央绿心、东安湖片区的重要通道，包含白鹤西路西延线、新双龙路段、体育场西路。工程内容包括：道路、桥梁、排水、河道、电力、通信、给水、微型管廊、智慧综合杆、交安、绿化景观、光彩等专项工程。该项目总体平面图1所示。

图1  大运会专用通道项目总平图 

   2 项目实施方式的选择

   模拟清单是从传统的工程量清单招标演化而来，适用于尚未完成施工图设计，又需采用工程量清单招标的工程建设项目。通过模拟工程量清单招标，可以缩短工期，节省时间，可以为总承包单位提供共同的报价清单和报价依据，适用于建设工期特别紧张的项目。

   F+EPC模式中的F指投融资，F+EPC总承包是集融资、勘察、设计、施工等内容于一体的综合性总承包。F+EPC模式不同于传统的项目实施模式，该模式可以使总承包单位摆脱“按计划刚性建设”的模式，使总承包单位能够确保建设项目的总体目标，依靠自身的优势和经验，能够极大地发挥其主观能动性；发包人摆脱了繁琐的沟通和协调过程，摆脱了传统模式中建设单位融资的依赖性，并能够保证建设单位的组织和协调以及总承包单位的设计和施工活动中实现双赢的显著效果。

   在F+EPC项目招标过程中，尤其是基于方案设计或初步设计的F+EPC项目招标，发包人依据经批准的初步设计概算确定项目的总投资，各投标人以模拟清单工程量填报投标单价，从而实现在同一标准下进行投标文件评审分析并确定中标者。模拟清单已成为仅有方案设计或初步设计文件背景下最受建设单位青睐的工程量清单招标方式之一。

   大运会专用通道项目时间紧迫，任务繁重，考虑到F+EPC模型与该项目更为兼容，该项目最终采用了F+EPC模式下的模拟清单进行招标。四川华通建设工程造价管理有限责任公司（以下简称“华通公司”）承担了该项目的全过程投资控制工作。华通公司在实践中发现，模拟清单虽然在F+EPC项目招标中具有独特的优势，但它也凸显了在项目投资控制中的诸多问题。本文以F+EPC项目的模拟清单招标为切入点，结合了大运会专用通道项目的具体实施做法，分析该项目当前存在的问题并讨论了相应的解决方案。

   3 投资控制中的问题分析

   在项目全过程投资控制中遇到的主要问题均与招标项目的数量是虚拟的这一前提高度相关，具体如下。

   3.1 存在大量的新增单价项目

   由于招标时设计深度不足，有些清单项目为预估，当某一特征与实际施工图不一致，甚至只是发生了细微变化，施工单位不愿将原有清单作为类似清单项目，而要求作为新的清单项目申请重新核价。

   3.2 存在大量需重新认质核价的材料和设备

   招标的依据主要是方案设计或初步设计，施工图设计是由承包人负责，对模拟清单中的那些承包人具有价格优势的清单项目，承包人往往有意无意的增加设计数量，对于模拟清单中的那些承包人不具有价格优势的清单项目，承包人往往有意无意的减少设计数量甚至换为其他做法，最终使得施工图或者竣工图与清单项目不一致，引起大量的重新组价，以及新材料、新设备的认质核价。

   3.3 措施项目清单变化较大

   由于招标时尚未完成施工图设计，对地基处理中大量的措施项目，尽管模拟清单编制单位尽可能考虑了完善措施，但还是会不适应施工图设计中采用的某些特殊工艺和技术，导致措施清单的重新确认以及存在收方繁杂且方案确认有争议等问题。

   4 投资控制的措施和方法

   针对上述问题和风险，华通公司采取了全方位、多角度的措施，严格防范和控制风险。采取的主要措施如下。

   4.1 加强参建单位之间的信息对称性

   建议建设单位加强项目管理各部门之间的沟通与协调，控制模拟清单风险的任务不仅限于合同部门，还扩展到设计部和工程部等其他部门。做到上下级职能部门与控制关系链之间信息对称，这要求合同部门在执行合同之前，向设计部和工程部等其他部门进行模拟清单交底工作，并将发现的任何问题报告给公司负责人，以便设计部、工程部以及其他部门及其负责人可以识别并了解模拟清单，对于可能的风险，提前采取预防措施。例如，在施工图设计过程中，应在满足专家建议的专业性和合理性，满足项目需求，具有前瞻性的前提下，从初始设计中进一步优化设计，尽可能在模拟清单中选择材料和方法，避免造成认质核价、综合单价组价争议大，工程造价难以控制，超规超限后期审计风险等一系列问题。此外，建立使建设单位与各个职能管理部门，包括总承包、勘察、设计、监理、过程控制单位的合作机制，提高清单编制单位获得更多的建设信息，以编制更为合乎本项目实际的工程量清单。

   4.2 加强对严重不平衡报价的控制

   模拟工程量清单中的工程数量基本是暂估数量，因此若不采取措施，投标人更有机会进行严重不平衡报价，从而可能导致低价中标高价结算情况出现。因此，大运会专用通道项目采用模拟单价和整体降价幅度的方法，即将投标人对模拟工程量清单的报价合计与招标控制价相应金额的比例作为整体降价幅度，中标清单单价修订为招标控制价中相应项目单价乘以整体降价幅度，从而消除原投标报价时的严重不平衡报价。

   4.3 加强设计源头控制

  （1）在设计阶段，应严格按照合同中有关技术标准进行设计，避免超标范围和超标准设计，并确保投资得到控制；

  （2）监督限额设计。在图纸正式版发布后，及时组织人员进行阶段清标工作，形成项目工程造价，并根据招标清单项目提出优化建议；

  （3）跟踪施工图的更新。根据最新工程图修改工程造价，做好工程造价的动态控制，并提前作出投资预警。

   4.4 加强对资金占用费、勘察设计、建安费的技术控制

   （1）占用资金：严格控制施工单位的进度付款，避免增加占用资金的利息。

   (2）勘察费：在审查地质勘察单位的费用时，地质勘察单位需提供勘察测绘计算书、勘察测绘合同、建设单位签发的任务授权书、建设单位认可的勘察大纲（包括评审会议纪要）、地质勘察报告和有关检测报告（包括建设单位对结果文件的确认和接收）以及地质勘察报告和检测报告等。地质勘察报告等应根据有关收费标准确定价格，并根据范围和要求进行成本审核，按照建设单位认可的勘察（包括测量）的结果进行确认。

   (3）设计费：将设计成果文件和设计合同以及建设签发的任务授权书相结合，参照有关收费标准确定价格，并按照建设单位批准的设计范围和要求审核成本。

   (4）建安费：

   ①提高编制模拟清单和辅助文件的技术水平，与前期规划及设计人员充分沟通，做好尽职调查；

   ②认真记录过控日志，并完成月度工作报告；

   ③跟踪方案设计、初步设计、施工图设计等过程，掌握项目建设要求；

   ④参加项目推广会、监理例会、设计方案会，并对工程造价提出合理建议；

   ⑤及时跟进现场建设，积极参加收方、现场踏勘等工作；

   ⑥由于项目的特殊性，正式的施工图可能要到施工中期才能确定。建议设计单位尽快整理图纸，提前进行施工图预算工作，并与施工单位核对，有利于项目的成本控制和动态成本分析；

   ⑦推进项目中已完成部分材料的质量确认和价格审核工作；

   ⑧及时完成形象进度确认工作，并出具进度计量报告；

   ⑨根据项目进度，及时向建设单位报告成本风险分析和建议。

   4.5 严格合同管理

   充分考虑模拟清单的特征，一方面，在模拟清单和合同中就一些可预见的问题达成相应的协议；另一方面，避免在未来合同履行过程中可能存在的风险，以确保合同的可履行性。例如约定设计应尽可能使用模拟清单中的清单项目；约定遗漏清单项和变更签证的计量计价原则；主要设备和材料的品牌范围；针对市场某些波动和某些政策会影响劳动力和材料价格的调整方式。

   4.6 严格规范单位内部流程管理制度

   通过预控和动态控制，避免现场签证失控情况的发生，将重大风险控制在萌芽阶段。相关措施主要包括明确所有合同的管理方法和审批程序。所有设计变更、现场签证和认质认价等的实施，应按照项目变更管理方法、工程材料和设备询价管理方法批准的进行。一旦确定其中存在重大风险，就可以通过打回调整的方式来避免不必要的损失，从而规避系统性造价失控风险。

   5 结语

   采取基于模拟清单招标的F+EPC模式，是根据大运会专用通道项目具体特点进行的有益尝试。实践表明，在该项目的施工图纸目前仍未完全完成的情况下，通过业主和华通公司等单位的通力配合，本项目提前开展了模拟工程量清单的编制，施工图设计完成前就已完成了招标、投标和评标工作，确定了工程总承包单位，从而提前锁定了各清单项目的综合单价和主要材料设备单价，迅速地进入了施工阶段，缩短了项目建设工期，为大运会顺利召开做好了前提准备，且为全过控投资控制打下了良好基础，目前建设项目进展顺利。

 

   参考文献：

   [1]胡劲芳.模拟清单招标的利弊与风险控制[J].招标与投标.2018，(8)：34-36.

   [2]石江波，陈松.基于模拟清单招标的EPC项目工程造价全过程管理与控制策略分析[J].经济·管理·综述2019,(7)：106-107.

   [3]张涛.模拟工程量清单控制价编制应用研究[J].工程经济.2016,(26)：5-7.

   [4]尹贻林,蔡俊峰,于翔鹏等.中国情境下 EPC 项目的计价模式控制研究:基于模拟工程量清单招标[J].项目管理技术.2017,(15)：32-36.