（中道明华建设工程项目咨询有限责任公司，四川 成都 610000）

 

   摘 要：在现行法规、政策以及市场通行做法的限定条件下，受建设单位委托，对某EPC项目进行全过程咨询，从招投标、设计、实施过程的动态管理等方面，对建设单位规避投资风险的实践经验进行总结。

   关键词：EPC项目；全过程咨询；经验总结

   1 背景介绍

   1.1 项目基本情况

   项目名称：某立体式游客服务设施建设项目

   项目专业类别：公共建筑（旅游类综合体）

   项目规模：26600㎡

   项目发包模式及计价：本项目采用EPC（设计、采购、施工）模式发包，结算按财评价下浮，且以招标控制价作为限额控制

   项目咨询合同类型：全过程控制技术咨询

   投资金额：EPC签约暂定合同价：401510278元

   专业特点：本项目作为标志性建筑，造型复杂，具有很强的艺术性，包含异形大跨度钢结构

   1.2 建设单位实施EPC项目对咨询单位的需求

   工程咨询服务应以客户需求为导向。对于本项目建设单位某风景区管理局而言，对项目建设管理不熟悉，对EPC项目更不熟悉，所以，建设单位对咨询内容的需求包括：

   1）EPC相关政策、知识培训；

   2）招标文件中的招标人要求编写指导；

   3）合同中对于发承包双方风险合理分配的条款设置；

   4）承包人设计图与发包人要求移交标准符合性的检查；

   5）实施过程中对EPC合同价款的动态控制。

   2 为本项目提供全过程咨询的理念、思路

   因各方认识不到位及相关法规不完善，很多EPC项目存在投资不可控，以及前期策划不充分，过程中甲方对建设内容、规模、标准的变化较多等问题。

   因此，本项目的全过程咨询思路是：将控制关口前移，加强招投标阶段策划、招标文件及合同条款的设置，合理分配风险；在实施阶段，对比设计图与发包人要求的一致性，进行测算和方案比选、设计优化；加强过程中的精细化管理和证据收集，为结算打下坚实基础；在前期设计图未出来，财政评审结果没出来的情形下，根据合同计价原则，对信息价中没有的材料要进行市场询价，以作为进度款控制的依据；发现问题及时向委托人汇报并提出处理建议，并通过月报定期向委托人反映全过程咨询情况。

   为保证项目服务目标的达成，本全过程工程咨询的运作过程是采用PDCA循环的机制，即计划、执行、检查、处置。重点在于前期的计划安排及执行过程中的检查纠正。

   3 与EPC相关的政策

   3.1 发包条件

   住房城乡建设部《关于进一步推进工程总承包发展的若干意见》（建市〔2016〕93号）规定：建设单位可以根据项目特点，在可行性研究、方案设计或者初步设计完成后，按照确定的建设规模、建设标准、投资限额、工程质量和进度要求等进行工程总承包项目发包。

   建设部 发改委《房屋建筑和市政基础设施项目工程总承包管理办法》（建市规〔2019〕12号）第七条：建设单位应当在发包前完成项目审批、核准或者备案程序。采用工程总承包方式的企业投资项目，应当在核准或者备案后进行工程总承包项目发包。采用工程总承包方式的政府投资项目，原则上应当在初步设计审批完成后进行工程总承包项目发包。

   由此可以看出，2016年的文件可以在可行性研究、方案设计完成后，进行工程总承包项目发包。而2019年的文件规定，采用工程总承包方式的政府投资项目，原则上应当在初步设计审批完成后进行工程总承包项目发包。这就是汲取了方案设计阶段对于项目需求论证不完善的教训。

   3.2 发包人要求应明确的内容

  《中华人民共和国标准设计施工总承包招标文件》（2012年版）：发包人要求，指构成合同文件组成部分的名为发包人要求的文件，包括招标项目的目的、范围、设计与其他技术标准和要求，以及合同双方当事人约定对其所作的修改或补充。

   建设部 发改委《关于印发房屋建筑和市政基础设施项目工程总承包管理办法的通知》（建市规〔2019〕12号）：发包人要求，列明项目的目标、范围、设计和其他技术标准，包括对项目的内容、范围、规模、标准、功能、质量、安全、节约能源、生态环境保护、工期、验收等的明确要求；

   在招标文件中，发包人要求是合同计价条款一样，属于重要的实质性内容，因为在招标阶段要确定的是谁以什么样的价格做什么事，变更和争议较大的EPC项目都存在招标人要求不完善的问题。同时，因为很多建设单位的专业性原因，发包人要求的编写又是最困难的部分。

   4 在EPC项目中建设单位的风险

   4.1 实践中建设单位可能存在的风险

   根据对众多EPC项目的审计经验，建设单位常见的风险如下表：

序号	EPC项目建设单位可能存在的风险
1	建设单位提出的建设范围、建设规模、建设标准、功能需求、工期或者质量要求不准确或过程中的调整；
2	招标阶段的风险：合同模式（总价包干、模拟清单、定额下浮、评审价下浮）策划不合理、合同条款不严谨、控制价不准确、建造标准和交付标准等描述不全面准确
3	不理解工程总承包模式和配合承包商的工作，如：对工程实施过程参与程度低，控制力度低等
4	承包商将其设计失误、施工失误的责任通过各种手段归于业主造成的，由业主来承担这些损失或成本
5	委托的监理、咨询单位不履职的风险

     4.2 常见EPC合同计价模式的优劣势

   根据EPC项目的审计经验，EPC项目各类合同计价模式的优劣势如下表：

计价模式	具体说明/规定	优劣
固定总价包干	1、如FIDIC1999年的银皮书《EPC/交钥匙项目合同条件》14.1 合同价格为固定总价； 2、《房屋建筑和市政基础设施项目工程总承包管理办法》建市规〔2019〕12号  第十六条  企业投资项目的工程总承包宜采用总价合同，政府投资项目的工程总承包应当合理确定合同价格形式。采用总价合同的，除合同约定可以调整的情形外，合同总价一般不予调整。	1、采用固定总价，建设单位对建设规模、功能、标准及风险的约定要求很高，否则就存在较大的风险； 2、对于建设单位而言，在设计不明确的情况下，合同固定总价的确定是否合理、是否有充分的依据、是否“物有所值”，存在被追责的风险。
扩大清单综合单价包干	如以建筑面积平米单价包干，详细明确该单方造价所包含的工作内容、标准、风险范围等。	适用于常规、标准化、有较多类似项目历史数据可参考，能够确定价格合理区间的项目。
模拟清单招标（固定单价）	《建设工程工程量清单计价规范》（GB50500-2013）3.1.1要求：使用国有资金投资的建设工程发承包，必须采用工程量清单计价。	优点是单价锁定，但列出完全穷尽的模拟清单有困难，设计单位可能避开清单内的项目或项目特征等；且在详细设计出来前，总价不能确定。
定额组价下浮	投标人报下浮比例	单价及总价均存在不确定性，结算争议多，过程中无法控制总投资。
财评价下浮	投标人报下浮比例。约定详细施工图出来后，以财评价为基数下浮。（一般为双控，即单价和总价同时设计上限。）	财评价存在滞后性，前期进度款支付价格不确定，易造成超支付或少支 付的情况。

       4.3 相关文件中应当由建设单位承担的风险

   建设部 发改委关于印发《房屋建筑和市政基础设施项目工程总承包管理办法的通知》（建市规〔2019〕12号）第十五条 ：建设单位和工程总承包单位应当加强风险管理，合理分担风险。应当由建设单位承担的风险包括（具体风险分担内容由双方在合同中约定：

  （1）主要工程材料、设备、人工价格与招标时基期价相比，波动幅度超过合同约定幅度的部分；

  （2）因国家法律法规政策变化引起的合同价格的变化；

  （3）不可预见的地质条件造成的工程费用和工期的变化；

  （4）因建设单位原因产生的工程费用和工期的变化；

  （5）不可抗力造成的工程费用和工期的变化。

   5 咨询服务的实践成效

   5.1 对参建各方进行EPC培训

   我们进场后组织对建设单位、EPC承包人、监理单位进行了EPC相关政策和规范的培训，以及合同交底，使各方明确自身的义务及职责，促进正确履职履约。

   5.2 协助甲方设置发包人要求和合同条款，规避EPC项目风险

   前期决策阶段考虑越细，后期变动就越小，投资控制的不确定性也就越小，故我们协助甲方将可研中的方案进行细化，提出详细的建设和移交标准。因当地的项目投资都要经财政评审，本项目是以财评价下浮结算，但EPC项目是边设计边施工，前期财评结果没出来，结算金额也就不确定，故在合同条款中设置了限额设计的条款，以批复的投资相应金额作为结算上限，承包人在满足发包人要求的前提下，如果设计人优化不到位，超出限额的结算不计取。

   5.3 对设计图与发包人要求的符合性进行审查

   对EPC承包人设计的施工图与发包人要求进行点对点审查，发现施工图的标准低于发包人要求的，要求必须修改，施工图标准高于发包人要求的，提示设计人投资不能超合同限额，并及时对已确定的设计进行测算，与可研中的估算进行对比，判断是否超批复的相应估算。

   5.4 进行市场询价，控制进度计量支付

   EPC承包合同约定，信息价中没有的材料，应进行认质核价，前期甲乙双方未进行价格核定前，对承包人报送的进度计量支付我们进行了市场询价，作为审核进度款的控制标准。

   5.5 与BIM咨询团队配合，提出优化建议

   我公司同时为本项目进行BIM咨询，运用BIM技术，检测是否满足发包人要求中的层高，以及结构、管线之间的碰撞检查及综合排布，防止过程中的返工，保证项目的顺利推进。

   5.6 结合审计经验，帮助委托人规范存档资料

   本项目为灾后重建项目，各级领导及省审计厅关注度较高，要求建设程序合法合规及建设单位正确履职。中道明华公司通过全过程咨询收集现场实际情况第一手资料，对建设单位的存档资料进行全面细致审查，使资料与项目实际相符并符合审计要求，并在上级检查过程中提供配合。

   6 结语

   在全过程工程咨询服务的趋势下，工程咨询企业应以客户需求为导向，研究客户真正需要的是怎样的价值创造型服务，特别是在如EPC、PPP等特殊的项目咨询中，体现咨询机构的专业价值。

 

   参考文献：

   [1]《住房城乡建设部关于进一步推进工程总承包发展的若干意见》（建市[2016]93号）.

   [2]《房屋建筑和市政基础设施项目工程总承包管理办法的通知》（建市规〔2019〕12号）.

   [3]《中华人民共和国标准设计施工总承包招标文件》(2012年版).

   [4] 1999年《FIDIC设计采购施工(EPC)交钥匙工程合同条件》.

    [5] 国家发展改革委 住房城乡建设部《关于推进全过程工程咨询服务发展的指导意见》（发改投资规〔2019〕515号）