摘 要：近年来，随着我国经济社会和建筑业的发展，全过程工程咨询与工程总承包作为国际通行的工程建设组织模式，得到国家和市场的支持和推广。本文以采用“全咨+EPC”工程建设组织模式的四川体育职业学院太平寺校区教学综合楼建设项目为案例，站在全过程工程咨询方的角度，论述该项目如何利用全过程工程咨询自身一体化服务整合聚焦的优势，提升建设管理效率，促进技术经济融合，通过重视设计阶段的投资控制、采用固定总价的发承包和结算方式、加强施工阶段的造价管理，以更好地实现投资控制目标，为其他项目提供借鉴。

   关键词：投资控制；全过程工程咨询；技术经济融合；工程总承包 

   0 引言

   为提高国内工程总承包管理企业的实力，改变我国建筑业“大而不强”的现状，打造具有国际竞争力的“中国建造”品牌，积极“走出去”与国际接轨，国家积极推动工程总承包和全过程工程咨询的发展，并在近年来陆续出台一系列相关政策。2016年，住建部发布的《住房城乡建设部关于进一步推进工程总承包发展的若干意见》（建市〔2016〕93号）指出要大力推进工程总承包[1]；2017年2月，国务院办公厅印发《关于促进建筑业持续健康发展的意见》（国办发〔2017〕19号），要求加快推行工程总承包和培育全过程工程咨询[2]；2019年，住建部、国家发改委出台的《房屋建筑和市政基础设施项目工程总承包管理办法》对工程总承包项目的发承包和实施作出规定[3]；2020年，住建部等9部门联合发布的《住房和城乡建设部等部门关于加快新型建筑工业化发展的若干意见》（建标规〔2020〕8号）提出要大力推行工程总承包和培育全过程工程咨询企业[4]。

   在此发展趋势下，本文以采用“全咨+EPC”工程建设组织模式的四川体育职业学院太平寺校区教学综合楼建设项目为案例，重点介绍作为全过程工程咨询方，在该项目中的投资控制实践。

   1 项目概况

   1.1 工程概况

   本项目的总建筑面积为28530平方米，其中，地上22843平方米，地下5687平方米）；项目概算总投资为16196万元，其中，工程费13824万元，工程建设其他费1601万元，预备费771万元。建设内容主要为建设教学实训用房、大学生活动用房、设备用房、停车场及相关附属设施。

   1.2 全过程工程咨询服务的内容和架构

   基于传统模式和全过程工程咨询模式的对比，全过程工程咨询的核心价值在于基于建设目标实现基础上提升项目整体价值，即以最少的投资达到项目进度、质量各项既定目标[5]。本项目全过程咨询服务从可研批复后介入，包括项目管理、工程勘察、工程设计（初步设计）、工程监理和造价咨询5大板块。根据项目情况设立全过程工程咨询项目部，项目组织架构如图1所示。全过程工程咨询对市场资源的充分整合与优化配置，能有效降低发包人的管理负担，提升工程管理的质效，降低工程造价，防范投资风险，本项目投资控制从以下进行重点把控。

图1 项目组织架构图

   2 重视设计阶段的投资管理，合理确定项目投资额

   通过对国内外工程实践及造价资料的分析表明，在方案设计阶段，影响项目投资的可能性为75%~90%，在初步设计阶段，影响项目投资的可能性为35%-75%[6]。设计阶段尤其是方案设计和初步设计很大程度能确定建设项目的工程造价，是投资控制的重中之重。因此，重点把握设计阶段才能让项目的投资额得到根本控制。

   2.1 进行总体设计方案的经济分析，划分设计限额

   在方案设计阶段，根据报规划和自然资源局设计方案的功能布局、结构形式、主要材料和设备配置等方案图及相关资料，由造价板块牵头，设计板块和监理、项管板块配合，对报规方案进行估算。为更准确反应设计方案的造价，在估算的过程中并不完全直接采用投资指标估算法进行粗略估计（如建筑面积单方指标直接估算），对造价影响较大的部分，会根据设计提供的相关资料，进一步拆分到分部分项进行估算。如外立面工程则根据外立面材质分别估算汇总，室内装饰工程则根据部位和房间功能作出划分并且区分地下室和地上，地上室内装饰又分学术报告厅、教学用房等分别估算汇总。同时，对装修材料档次、主要设备品牌根据发包人需求按中档水平考虑。将报规方案估算与可研批复的投资进行对比，报规方案估算造价在可研批复金额范围内，以保证方案阶段的投资控制在可研批复内。

   在进行总体设计方案经济分析的基础上，合理确定和分解项目投资限额。造价人员配合设计人员进行方案预设计，以报规划和自然资源局设计方案的总体设计方案经济分析报告中的投资估算金额为造价控制目标或称投资限额，再将投资限额分配到各单项工程和单位工程，作为初步设计的造价控制目标。在《限额设计指标书中》提出关键技术控制点及预控措施，如“提出初设阶段钢筋与混凝土的限额设计指标”、“外立面装修建议参考类似学校项目主要采用外墙涂料饰面，控制铝板、线条等装饰使用范围”、“给排水工程，建议使用经济且优质的管材、设备等，谨慎对物联网水泵、不锈钢给水管等设备及材料的使用，从而对造价进行控制”、“本项目装修材料档次、机电专业的主要设备品牌建议按中档、国产水平考虑”等。同时，在过程中关注重点关键控制点，一旦出现超限的情况，择积极配合设计人员进行优化调整测算分析。

   2.2 造价牵头、各版块协同助力，顺利完成初步设计概算编制和评审

   为充分发挥全咨各版块集中的优势，促进技术经济的融合，在编制概算中要从以下几点进行努力。

  （1）建立概算编制沟通平台，对初设图纸不明确的地方。造价人员通过设计答疑的形式提出，由设计人员每日定时进行回复，保证回复和调整概算的及时性；针对图纸疑难点，适时由项目经理组织造价和设计人员参与会议，通过面对面沟通与办公解决疑难点，提高工作成效。如钢筋指标在设计人员未介入的情况下，最初概算编制团队按常规保守的方式通过计算混凝土工程量对钢筋含量进行预估，预估结果相比同地区类似项目明显偏高，通过面对面与结构专业人员沟通，以及参考结构设计软件PKPM对钢筋含钢量的指标的预估，考虑到其软件包括的钢筋范围，结合同地区多个教学楼项目的钢筋指标，最终对钢筋含钢量进行调整，降低投资额约100万元。

  （2）为保证投资在可研批复范围内，在保证功能前提下适当优化降低投资额。如结构专业根据轴压比、配筋、结构刚度优化柱子截面，节约投资约25万元；锚杆布置根据有限元抗浮分析进行优化，节约投资约30万元；水专业对排水管道、污废水管道的布置进行调整，保证功能的前提下采用经济优质的材料，相比优化前节约投资65万元等。

  （3）对于初设图纸无法表达但又拟发包给承包人实施的工程内容，由项管、监理板块牵头梳理和进行现场收方，造价人员配合参与，包括红线外水电接入、现场临时设施拆除清理、树木迁移、红线外道路接驳等，将整理好的收方资料移交造价人员进入概算编制，充分发挥了全咨各版块的机动性，顺利推动了工作，保证不漏项。

   该项目送审概算投资为 16582.66 万元，经评审核定概算投资 16196 万元，核减率 2.33%。

   3 采用固定总价的发承包和结算方式，合理约定合同价款的调整方式

   3.1 工程总承包发承包阶段的确定

   对于工程总承包项目，过去在发承包阶段主要存在可研后发包和初设后发包两种情况。可研后发包是在可行性研究报告、方案设计、发包人要求等前期基础资料的前提下发包，前期资料在工程范围、技术标准、发包人要求往往不够清晰，项目存在不确定风险较大。针对这样的情况，住房和城乡建设部、国家发改委在《关于印发房屋建筑和市政基础设施项目工程总承包管理办法的通知》（建市规〔2019〕12 号，以下简称《管理办法》）中规定：采用工程总承包方式的政府投资项目，原则上应当在初步设计审批完成后进行工程总承包项目发包[3]。我省关于印发《四川省房屋建筑和市政基础设施项目工程总承包管理办法》的通知（川建行规〔2020〕4号）中规定：采用工程总承包方式的政府投资项目，原则上应当在初步设计审批完成、以投资概算为经济控制指标、预留发包人需要发生的前期相关管理必要费用后，进行工程总承包项目发包[7]。考虑可研后发包存在的不确定性风险，本项目确定在初步设计审批完成后进行项目发包。

   3.2 确定工程总承包合同的计价模式

   针对工程总承包项目合同价格形式，国家及地方政策文件积极支持采用固定总价合同。《管理办法》中规定：企业投资项目的工程总承包宜采用总价合同，政府投资项目的工程总承包应当合理确定合同价格形式。《四川省住房和城乡建设厅关于四川省房屋建筑和市政基础设施项目工程总承包合同计价的指导意见》（川建行规〔2022〕12号）要求：工程总承包项目原则上采用总价合同或者总价与单价组合式合同[8]。

   在工程总承包模式下，采用固定总价的方式，一般情况下除发包人要求变化外发生的设计变更，合同总价一般不予调整。因设计权掌握在总承包单位手中，通过固定总价限制总承包单位对价款的控制力，总价控制的难度和风险从发包人方转移到承包人，承包人在满足发包人需求和总价控制的前提下合理优化、按约施工，通过技术经济融合获得溢价利润。另外，采用固定总价计价模式，进度款按里程碑节点进行支付，结算简便，相比单价模式更高效。在实际项目管理中，参建各方能更好聚焦在项目品质管控中，而非经济利益的纠缠博弈。综上，在充分评估项目情况后确定采用固定总价合同。

   3.3 采用固定总价项目清单和招标控制价的编制

   3.3.1《发包人要求》的编制是合理确定总价的前提

   由于是初设招标，图纸为初设施工图，初设图纸不够完善的地方、主要材料（设备）的参数、型号和品牌等，需要发包人要求进一步补充明确。作为全过程工程咨询单位，充分利用自身专业技术优势，与发包人进行充分沟通，组织设计、现场、造价等各板块技术人员共同完成发包人要求的编制，主要包括工程实施范围、设计技术要求、主要材料设备品牌参考要求、设计任务书等，以能够全面反映发包人对项目建设的真实需求，为合理确定招标控制价奠定基础。例如，发包人要求中的主要装饰装修标准表，在发包人要求中按楼层按每一个房间给出较初设图更明确的门、地面、墙面和天棚及吊顶做法等。

   3.3.2 确定固定总价，按建筑面积包干的形式编制项目清单和招标控制价

   招标控制价和编制项目清单是投资控制的重点工作，项目部重点参考《四川省住房和城乡建设厅关于四川省房屋建筑和市政基础设施项目工程总承包合同计价的指导意见》（川建行规〔2022〕12号）进行编制。其中，本工程设计费（含税）招标控制价按概算评审报告中审核的设计费计取；建筑安装工程费，在初设图纸基础上，重点根据发包人要求，与单价合同计价模式编制招标控制价的方式相同，先根据13清单计价规范、四川2020定额确定各单项工程、单位工程、分部分项工程、措施项目等各项造价，在此基础上按部位（地上、地下、室外）和专业（建筑、装饰、安装工程、总平），分别以建筑面积的形式计算出招标控制价，并在此基础上完成项目清单的编制。其中，考虑到总平部分按建筑面积计算不符合行业指标计算习惯，也避免结算时发承包双方因总平结算面积的计算产生争议，决定总平部分按“项”的形式来编制清单，对实施标准和范围予以明确。建筑安装工程项目清单计价表如表1所示。

表1 建筑安装工程项目清单计价表

   工程名称：四川体育职业学院太平寺校区教学综合楼项目

   3.4 合理约定合同价款的调整方式

   合同价款调整主要涉及法律变化、工程变更、市场价格调波动三个方面。

  （1）法律政策的变化：在基准日期后，法律变化导致承包人在合同履行过程中所需要的费用发生除市场价格波动引起的调整约定以外的增加时，由发包人承担由此增加的费用；减少时，应从合同价格中予以扣减。

  （2）工程变更：因发包人原因引起的功能需求、技术标准等发生变化，包括增加或减少合同中的任何工作或追加额外的工作，取消合同中任何工作（转由他人实施的工作除外），改变合同中任何工作的质量标准或其他特性。

  （3）物价波动：由于是固定总价合同，与单价模式不同，合同约定人工费的调整按照招标给定的定额人工费作为基数结合施工当期完成的进度款占合同价款比例来进行调整，材料费调整则根据建筑面积指标结合施工当期完成的建筑面积占比来进行调整。

   3.5 简便的结算方式

   本项目竣工结算费包括设计结算费和建安工程结算费，其中建安工程费结算价等于建筑安装工程费总价加上根据合同约定需调整或变更的工程费用。建安工程费依据建筑面积进行结算，合同约定实测建筑面积超出合同建筑面积时超出部分由承包人承担，若低于合同建筑面积则按实测面积进行结算。采用此方式可以有效控制建安工程结算费用，防止结算超概。此外，在项目实施过程中的变更采用一单一结，及时进行人工及材料调差，从而使结算重心前移，相较于传统的单价模式，有效降低了结算失控的风险，也降低了结算审核的工作量，简化了结算流程。

   4 加强施工阶段的造价管理，为实现投资控制目标护航

   建安工程费结算价等于建筑安装工程费总价加上根据合同约定需调整或变更的工程费用。为结算的顺利，一方面，应做好总价范围内承包内容实施的监督与管理，保证承包人按照发包人要求的范围和标准（如材料、设备品牌标准）实施；另一方面，在发生按合同约定需调整费用的事项时，要及时组织各方核定，如人工费和材料费按月调整，变更严格执行事前测算及事后一单一结的管理方式，进行投资动态管理，动态投资额达到警戒值时及时预警及纠偏，保证项目结算额不超过招标控制价。总之，加强施工阶段的造价管理是实现投资控制目标的重要保障。下面以防水变更为例进行变更管理的说明。 

   本项目在完成施工图设计后，住房和城乡建设部发布了《建筑与市政工程防水通用规范》GB55030-2022，要求2023年4月1日开始实施。因防水质量问题普遍存在，经全咨和建设单位讨论后决定参照防水新规提高建筑防水标准，由总承包单位根据新规初步确定防水加强部位，全咨单位根据初步确定的防水加强部位和防水措施进行造价测算。在审核过程中发现防水涂料偏厚，建议总承包单位在满足新规的前提下进行优化，从而降低造价。同时，本次变更涉及金额较大，询价深度相比通常询价方式有所提高，分别就三个参考品牌，通过详细了解该材料各项参数，询价方式除了网上询价、电话询价外也结合实地走访、及参考周边地区信息价等，最终各方达成一致意见。防水变更测算金额约为85万，相较于总承包单位报价的变更费用，此次变更为业主节省了约24%的资金。同时现场管理团队加强防水变更实施区域的质量把控，在验收合格后办理变更一单一结。具体如图2所示。

图2 防水变更流程图

   5 结语

   全过程工程咨询与工程总承包单位之间是一种管理与被管理的关系，全过程工程咨询作为发包人的咨询方，工程总承包作为发包人的承包方，两者相辅相成。文章以四川体育职业学院太平寺校区教学综合楼建设项目为案例，在全过程工程咨询+EPC模式下，站在全过程工程咨询方的角度上，充分利用全过程工程咨询资源集中的优势，采用技术经济融合的手段，重点把握设计阶段的投资管理，合理确定工程总承包发承包阶段和固定总价合同的计价模式，简化了结算方式，有利于保证项目品质、达到投资控制目标。目前，采用固定总价合同的工程总承包已经是较成熟的发承包模式，相信随着建筑行业的发展，全过程工程咨询和工程总承包各项机制和体系的建立完善，采用固定总价方式的工程总承包发承包模式将日益发展完善。

   [1]住房城乡建设部.住房城乡建设部关于进一步推进工程总承包发展的若干意见[Z].2016.

   [2]国务院办公厅.国务院办公厅关于促进建筑业持续健康发展的意见[Z].2017.

   [3]国家发展改革委,住房和城乡建设部.关于房屋建筑和市政基础设施项目工程总承包管理办法的通知[Z]. 2019.

   [4]住房和城乡建设部,教育部,科学技术部等.住房和城乡建设部等部门关于加快新型建筑工业化发展的若干意见[Z]. 2020.

   [5]弋理,袁春林,袁俊.技术与经济深度融合实现全过程工程咨询核心价值[J].建筑设计管理,2022(8):25-35.

   [6]张晓英,高志伟,杨明芬等.全过程工程咨询投资管控[M].北京：化学工业出版社,2022.

   [7]四川省住房和城乡建设厅,四川省发展和改革委员会.关于印发《四川省房屋建筑和市政基础设施项目工程总承包管理办法》的通知[Z].2020.

   [8]四川省住房和城乡建设厅.四川省住房和城乡建设厅关于四川省房屋建筑和市政基础设施项目工程总承包合同计价的指导意见[Z].2020.